Bài giảng Tín dụng trung dài hạn để tài trợ dự án đầu tư

TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN ĐỂ TÀI TRỢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 
HMTD = 
Nhu cầu VLĐ kỳ kế - hoạch 
VLĐ ròng - 
Nguồn vốn coi - như tự có 
Nguồn vốn khác 
CÁC NGUYÊN TẮC CỦA TÍN DỤNG TÀI TRỢ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 
Sử dụng vốn đúng mục đích có hiệu quả 
Hoàn trả gốc và lãi đúng hạn 
Sử dụng đúng mục đích , đúng đối tượng 
Thực hiện đúng tiến độ thi công 
Phát huy được hiệu quả của công trình vay vốn 
Tránh rủi ro , đảm bảo khả năng thanh toán 
Không tập trung đầu tư tín dụng vào một số ít công trình 
Phải dự đoán được khả năng tồn tại và hoạt động của công trình 
Chỉ đầu tư tín dụng vào những công trình khả thi 
NGUỒN VỐN CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN 
Nguồn vốn huy động ổn định có kỳ hạn trên 1 năm 
Phát hành trái phiếu 
Vốn vay từ ngân hàng nước ngoài 
Vốn tài trợ uỷ thác của nhà nước và các tổ chức tài chính quốc tế 
Một phần vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay dài hạn 
ĐIỀU KIỆN CHO VAY 
Có năng lực pháp lý và năng lực hành vi 
Có khả năng tài chính , đảm bảo trả nợ đầy đủ đúng hạn 
Mục đích sử dụng vốn hợp pháp , đúng mục tiêu 
Dự án đầu tư có tính khả thi 
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay . 
ĐỐI TƯỢNG CHO VAY 
Là các công trình , hạng mục công trình , dự án có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp và đảm bảo thu hồi vốn nhanh , như : 
Máy móc thiết bị , công nghệ , sáng chế 
Chi phí nhân công , vật tư , khác 
Chi phí mua bảo hiểm cho tài sản thuộc dự án 
Các công trình xây dựng cơ bản,vv  
Các đối tượng trên có thể được ưu tiên theo mục tiêu KT-XH 
HẠN MỨC TÍN DỤNG 
Hạn mức tín dụng là dư nợ cho vay cao nhất đồng thời là doanh số cho vay được ấn định cho 1 công trình hay 1 dự án . 
Phương pháp xác định 
Nếu vượt quá giới hạn hạn mức tín dụng sẽ có 3 cách xử lý sau : 
Lập tờ trình kèm theo toàn bộ hồ sơ gửi lên NHNN trình CP để xin vay vượt mức 
Nếu CP không duyệt thì áp dụng phương thức đồng tài trợ để phân tán hạn mức cho nhiều ngân hàng 
Giảm hạn mức tín dụng với điều kiện tăng vốn tự có 
HMTD = 
Tổng vốn đầu tư 
- ( Vốn tự có + Vốn khác ) 
THỜI HẠN CHO VAY 
Là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng .. 
Thời hạn cho vay = Thời gian trả nợ + Thời gian Ân hạn . 
THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ LẬP PHƯƠNG ÁN CHO VAY 
Thẩm định là việc tổ chức thu thập và xử lý thông tin một cách khác quan , toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án làm căn cứ để quyết định cho vay . 
Mục đích thẩm định 
Có kết luận về tính chính xác về tính khả thi của dự án 
Góp ý với chủ đầu tư về dự án để đảm bảo thu nợ và lãi đúng hạn 
Làm cơ sở xác định số tiền vay , thời hạn cho vay , mức thu nợ hợp lý . 
CÁC YẾU TỐ KHI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 
Nắm vững chủ trương , chính sách phát triển , quy chế quản lý kinh tế , quản lý đầu tư xây dựng cơ bản 
Nắm vững tình hình hoạt động SXKD, tài chính doanh nghiệp , các mối quan hệ của DN 
Nắm vững tình hình hoạt động SXKD, xã hội thế giới , khu vực của nước có liên quan đến dự án 
Nghiên cứu và kiểm tra tính khách quan , khoa học và toàn diện về nội dung của dự án và đơn vị vay vốn , có sự phối hợp với cơ quan chức năng để đưa ra các nhận xét , kết luận , kiến nghị . 
BIỆN PHÁP THỰC HIỆN THẨM ĐỊNH 
Thu thập đầy đủ thông tin 
Phối hợp với các cơ quan chức năng , chuyên gia để kiểm tra các chỉ tiêu KT-KT 
Tiến hành thẩm định , kiểm tra nhiều lần trong suốt cả quá trình từ khi có chủ trương đầu tư dự án tiền khả thi , luận chứng kinh tế kỹ thuật 
Mỗi lần thẩm định có văn bản trả lời chủ đầu tư , báo cáo cấp trên . 
CƠ SỞ ĐỂ THẨM ĐỊNH 
Hồ sơ yêu cầu vay vốn gồm : giấy yêu cầu vay vốn : mục đích , thời hạn , tổng số tiền vay ; luận chứng kinh tế kỹ thuật và các tài liệu thuyết minh cho các hợp đồng kinh tế , các văn bản liên quan ,.. 
Các tài liệu liên quan đến đảm bảo và rủi ro như tình hình SXKD, và tài chính của bên vay , các giấy tờ thế chấp cầm cố , các văn bản xác nhận người đại diện pháp luật . 
Các tài liêu khác như các tiêu chuẩn kỹ thuật về XDCB, các thông tin giá cả máy móc , các dự án thực hiện có hiệu quả để làm cơ sở tham chiếu . 
QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH 
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ 
Bước 2: Thẩm định tín dụng 
Bước 3: Báo cáo kết quả thẩm định 
Bước 4: Xét duyệt cho vay 
Bước 5: Giải ngân 
Hồ sơ vay vốn bao gồm 
Giấy yêu cầu vay vốn 
Quyết định thành lập doanh nghiệp 
Quyết định bổ nhiệm giám đốc , kế toán trưởng 
Bảng tổng kết tài sản , báo cáo kết quả HĐKD, báo cáo lưu chuyển tiền tệ , tình hình công nợ , báo cáo nghĩa vụ nộp ngân sách 
Các hợp đồng kinh tế liên quan 
Phương án kinh doanh/luận chứng kinh tế kỹ thuật . 
.. 
Nội dung của thẩm định 
Phân tích sự cần thiết và tính khả thi của dự án 
Thẩm định về nhu cầu thị trường 
Thẩm định về phương diện kỹ thuật 
Thẩm định về phương diện tài chính 
Thẩm định về đều kiệnan toàn vốn vay 
Thẩm định các chỉ tiêu KT-XH